“L’orgueil, l’incompétence et la cupidité” ont conduit à l’implosion de l’échange crypto FTX, ont déclaré les débiteurs de l’entité aujourd’hui disparue dans un rapport de dimanche détaillant les échecs de contrôle de l’échange.
Dans un rapport de 39 pages rédigé en termes forts déposé auprès du tribunal américain des faillites du district du Delaware, les débiteurs – qui comprennent FTX Investing et ses sociétés affiliées – ont en outre allégué que FTX manquait de contrôles comptables et financiers de base et était sous le commandement d’un petit groupe d’individus qui « étouffaient la dissidence ».
“Ces individus ont étouffé la dissidence, mélangé et détourné les fonds de l’entreprise et des consumers, menti à des tiers au sujet de leur entreprise, plaisanté en interne sur leur tendance à perdre la trace de thousands and thousands de dollars d’actifs, et ainsi provoqué l’effondrement du groupe FTX aussi rapidement qu’il l’avait fait. grandi », ont écrit les débiteurs dans leur premier rapport depuis l’effondrement de la bourse en novembre.
“Bien que l’échec du groupe FTX soit nouveau dans l’ampleur sans précédent des dommages qu’il a causés dans une industrie naissante, bon nombre de ses results in profondes sont familières : orgueil, incompétence et cupidité”, ont-ils déclaré.
L’implosion de FTX a été choquante et rapide. L’échange – d’une valeur de 32 milliards de pounds au début de 2022 – a déposé le bilan du chapitre 11 le 11 novembre de la même année, après une semaine de crise de liquidité.
La crise a été suivie de poursuites pénales rapides contre les hauts gradés de l’entreprise.
Sam Bankman-Fried, cofondateur de leading prepare de la bourse et ancien PDG, a plaidé non coupable dans l’affaire pénale du gouvernement américain contre lui et doit être jugé en octobre. Gary Wang, un autre cofondateur, et Caroline Ellison, ancienne PDG de la filiale de FTX, Alameda Research, ont plaidé coupable et travaillent avec les procureurs. L’ancien chef de l’ingénierie Nishad Singh a également plaidé coupable.
Le rapport a été déposé par John J. Ray III, l’actuel PDG et directeur de la restructuration de FTX, selon un communiqué de presse dimanche. Le dossier du débiteur a été publié “dans l’esprit de transparence que nous avons promis depuis le début du processus du chapitre 11”, a déclaré Ray.
Un manque de contrôles de gestion et de gouvernance.
Le rapport alléguait que la gestion et la gouvernance de FTX étaient largement limitées à Bankman-Fried, Singh et Wang.
Pour la plupart, FTX manquait également de personnel indépendant ou expérimenté dans les domaines des finances, de la comptabilité, des ressources humaines et de la sécurité de l’information et “manquait de toute fonction d’audit interne”, ont déclaré les débiteurs dans le file. La surveillance du conseil d’administration était “effectivement inexistante”, ont-ils ajouté.
La société n’avait pas non furthermore de composition organisationnelle et au second de son dépôt de bilan, elle n’avait même pas de liste complète de ses employés, selon le dossier.
Un manque de contrôles financiers et comptables.
Le rapport indique que FTX s’appuyait sur un petit cabinet comptable externe anonyme pour presque toutes ses fonctions comptables de foundation – et le cupboard comptable ne semblait avoir aucune connaissance spécialisée des cryptos ou des marchés financiers internationaux. Les débiteurs n’ont pas donné moreover de détails sur cette nomination.
“Il n’y a aucune preuve que le groupe FTX ait jamais effectué une évaluation pour savoir si ses comptables externes étaient appropriés pour leur rôle compte tenu de l’ampleur et de la complexité des activités du groupe FTX, ou s’ils possédaient une abilities suffisante pour rendre compte de la substantial gamme de produits dans lesquels le groupe FTX a effectué la transaction », selon les débiteurs de la bourse.
Un autre problème cité dans le rapport était la soumission des dépenses et des factures sur Slack, qui ont ensuite été approuvées avec des emoji. “Ces systèmes de messagerie informels et éphémères ont été utilisés pour obtenir des approbations de transferts de plusieurs dizaines de tens of millions de pounds, ne laissant que des enregistrements informels de ces transferts, ou aucun enregistrement du tout”, selon le rapport.
Un manque de gestion des actifs numériques, de sécurité de l’information et de contrôle de la cybersécurité.
Le rapport alléguait également que FTX n’avait pas mis en position des contrôles de sécurité “de base et largement acceptés” pour protéger ses actifs cryptographiques.
Ils incluent la conservation de presque tous les actifs cryptographiques dans des portefeuilles chauds connectés à Net, ce qui les rend in addition susceptibles d’être volés.
Il n’a pas non moreover appliqué efficacement l’authentification multifacteur, ou MFA, parmi son staff et son infrastructure d’entreprise. La MFA exige que les utilisateurs fournissent deux ou plusieurs méthodes d’authentification – telles que l’utilisation d’un mot de passe et d’un code d’accès one of a kind à un téléphone transportable – pour vérifier leur identité afin d’accéder à un système, selon le rapport. En particulier, il n’a pas appliqué l’authentification multifacteur pour Google Workspace et son programme de gestion des mots de passe.
“La lacune est ironique étant donné que le groupe FTX a recommandé aux consumers d’utiliser MFA sur leurs propres comptes, et Bankman-Fried, by means of Twitter, a publiquement souligné l’importance de” 2FA [Twofactor authentication]”, une forme de MFA, pour la sécurité cryptographique.
Les débiteurs de FTX ont déclaré avoir “récupéré et sécurisé en chambre froide as well as de 1,4 milliard de pounds d’actifs numériques, et ont identifié 1,7 milliard de bucks supplémentaires d’actifs numériques qu’ils sont en train de récupérer”.
L’affaire est FTX Investing Ltd. 22-11068, US Individual bankruptcy Courtroom for the District of Delaware.